La trésorerie doit être une préoccupation quotidienne pour tout chef d’entreprise car c’est l’indicateur financier le plus important de l’entreprise. Dans cet article, Nous allons vous révéler les leviers indispensables pour améliorer et maitriser la trésorerie de l’entreprise qui vont vous permettre de pérenniser les finances de votre l’entreprise.
Trésorerie, comment l’améliorer ?
Dans cet article, Nous allons vous révéler les leviers indispensables pour améliorer et maitriser la trésorerie de l’entreprise qui vont vous permettre de pérenniser les finances de votre l’entreprise.
Afin de bien maitriser le comment, et si nous parlions du pourquoi ?
Une bonne gestion de la trésorerie de l’entreprise est indispensable pour :
- Assurer son équilibre financier.
- Optimiser ses liquidités.
- Réduire ses coûts d’emprunt.
- Prévenir le risque de faillite.
Et donc, comment peut on améliorer cette trésorerie ?
Plusieurs moyens s’offre à nous pour améliorer durablement la trésorerie de l’entreprise:
D’un point de vue financier:
- Etablir un diagnostic permanent de la trésorerie :
- Ce diagnostic permettra de détecter à temps la dégradation de la trésorerie de l’entreprise et d’entreprendre des actions correctives.
- Les valeurs du fond de roulement (FR), le besoin en fond de roulement (BFR) et les ratios financiers sont analyser. Exemple: les durées moyennes d’encaissement des clients et des règlements de leurs fournisseurs ainsi que la fréquence des rotations des stocks.
- Etablir des prévisions :
- le dirigeant de la société doit se doter d’un tableau de bord de suivi de trésorerie afin d’analyser son évolution à court terme et à long terme.
- Ceci lui permettra de connaître et prévoir un financement adapté pour les investissements futurs de l’entreprise et mieux appréhender son exercice comptable.
- Augmenter son capital par des apports en numéraire :
- l’entreprise peut décider l’augmentation de son capital grâce à des liquidités apportées par un ou plusieurs actionnaires.
- Recourir à un emprunt bancaire à moyen et long terme :
- afin d’augmenter les ressources dont dispose l’entreprise et donc son Fond de Roulement.
D’un point de vue pratique:
-
Négocier des délais d’encaissement plus bas auprès des clients :
- Ceci entraînera également une baisse de son BFR: en réduisant les échéances accordées, l’entreprise va diminuer ses créances clients et donc son actif circulant. Pour que cela fonctionne, 2 solutions possibles, mettre en place:
- une bonne gestion des créances en effectuant des relances auprès des clients ou
- l’affacturage qui permettra d’externaliser la fonction de recouvrement.
- Ceci entraînera également une baisse de son BFR: en réduisant les échéances accordées, l’entreprise va diminuer ses créances clients et donc son actif circulant. Pour que cela fonctionne, 2 solutions possibles, mettre en place:
- Optimiser le délai de règlement des fournisseurs : négocier auprès des fournisseurs des délais de règlement plus long afin d’augmenter la valeur de ses dettes fournisseurs, de son passif circulant et donc de son Besoin en Fond de Roulement.
- Optimiser la rotation des stocks : mise en place d’une stratégie de réduction de stock qui permettra à l’entreprise de baisser la valeur de son actif circulant.
